La jubilación parece lejana cuando llegas a Estados Unidos, pero la realidad es contundente: según el Departamento del Trabajo de EE.UU., solo el 38% de los trabajadores hispanos tienen acceso a un plan de retiro patrocinado por su empleador, comparado con el 54% de los trabajadores blancos no hispanos. Esta brecha hace que entender las opciones de ahorro individual sea crítico para tu futuro financiero.
El IRA tradicional (Individual Retirement Account o Cuenta Individual de Retiro) es una herramienta poderosa que muchos hispanos desconocen o subutilizan. Este vehículo de ahorro te permite reducir tus impuestos hoy mientras construyes un patrimonio para mañana, pero requiere conocer sus reglas, límites y estrategias para aprovecharlo al máximo.
En este artículo encontrarás información detallada sobre cómo funciona un IRA tradicional, quién puede abrirlo, cuánto puedes aportar, cómo elegir las inversiones correctas y qué errores evitar. Todo explicado pensando en las necesidades específicas de los trabajadores hispanos en Estados Unidos.
Qué es un IRA tradicional y cómo funciona
Un IRA tradicional es una cuenta de ahorro con ventajas fiscales diseñada específicamente para la jubilación. A diferencia de una cuenta de ahorros regular, el dinero que depositas en un IRA tradicional puede reducir tu ingreso tributable del año en curso, lo que significa que pagas menos impuestos ahora.
El dinero dentro de la cuenta crece libre de impuestos hasta que lo retires durante tu jubilación. En ese momento, pagarás impuestos sobre los retiros como ingreso ordinario. La premisa es simple: la mayoría de las personas tienen ingresos más bajos durante la jubilación que durante sus años de trabajo, por lo que terminarán pagando menos impuestos en total.
Según el Servicio de Impuestos Internos (IRS), cualquier persona que tenga ingresos de trabajo (compensación tributaria) puede contribuir a un IRA tradicional, sin importar su nivel de ingresos. Puedes abrir una cuenta en bancos, cooperativas de crédito, fondos mutuos o firmas de corretaje. No necesitas ser ciudadano estadounidense; si trabajas legalmente en Estados Unidos y presentas impuestos, puedes abrir un IRA tradicional.
La cuenta es tuya, no de tu empleador. Esto significa que la llevas contigo sin importar cuántas veces cambies de trabajo, lo cual es especialmente valioso para trabajadores hispanos que frecuentemente cambian de empleador o trabajan por cuenta propia.
Límites de contribución para 2024 y 2026
El IRS establece límites anuales sobre cuánto puedes aportar a un IRA tradicional. Para el año fiscal 2024, el límite de contribución es de $7,000 si tienes menos de 50 años. Si tienes 50 años o más, puedes hacer una "contribución de recuperación" adicional de $1,000, para un total de $8,000.
Estos límites aplican al total combinado de todas tus cuentas IRA tradicionales y Roth IRA. Si tienes ambos tipos de cuentas, tus contribuciones totales no pueden exceder $7,000 (o $8,000 si tienes 50 o más años).
Para 2026, aunque el IRS aún no ha publicado los límites oficiales al momento de escribir este artículo, históricamente estos montos se ajustan por inflación en incrementos de $500. Es probable que veamos límites de $7,500 para menores de 50 años y $8,500 para quienes tienen 50 o más, pero debes verificar las cifras oficiales en www.irs.gov/es cuando se publiquen.
Tienes hasta el 15 de abril del año siguiente para hacer contribuciones que cuenten para el año fiscal anterior. Por ejemplo, puedes hacer contribuciones para el año fiscal 2024 hasta el 15 de abril de 2025. Esta flexibilidad es útil si recibes un reembolso de impuestos o un bono a principios de año.
Ventajas fiscales del IRA tradicional
La principal ventaja del IRA tradicional es la deducción de impuestos. Cuando contribuyes a un IRA tradicional, ese dinero puede ser deducible de tu ingreso tributable, lo que reduce tu factura de impuestos del año en curso.
Por ejemplo, si ganas $50,000 al año y contribuyes $5,000 a tu IRA tradicional, solo pagarás impuestos sobre $45,000. Si estás en el tramo impositivo del 22%, esa contribución te ahorra $1,100 en impuestos ese año.
Sin embargo, hay límites a esta deducción si tú o tu cónyuge están cubiertos por un plan de retiro en el trabajo (como un 401(k)). Para 2024, si presentas como soltero y estás cubierto por un plan en el trabajo, tu deducción comienza a eliminarse progresivamente cuando tu ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) supera $77,000 y se elimina completamente a $87,000.
Para parejas casadas que presentan conjuntamente, si el cónyuge que hace la contribución está cubierto por un plan en el trabajo, la eliminación progresiva comienza en $123,000 y se completa en $143,000. Si no estás cubierto por un plan en el trabajo pero tu cónyuge sí lo está, la eliminación progresiva comienza en $230,000 y termina en $240,000.
Además de la deducción inicial, todo el crecimiento dentro de tu IRA tradicional (intereses, dividendos, ganancias de capital) está protegido de impuestos hasta que retires el dinero. Esto permite que tu dinero crezca más rápido mediante el interés compuesto, ya que no pierdes una porción cada año por impuestos.
Requisitos de elegibilidad para abrir un IRA tradicional
Los requisitos para abrir un IRA tradicional son sorprendentemente simples. Solo necesitas tener ingresos de compensación tributaria durante el año fiscal. Esto incluye salarios, propinas, comisiones, bonos, ingreso de trabajo por cuenta propia, y pensión alimenticia tributable.
No califican como compensación los ingresos de inversiones (intereses, dividendos, ganancias de capital), ingreso de pensiones o anualidades, ingreso de Seguro Social, o ingreso de propiedades de alquiler, a menos que participes materialmente en el negocio.
No existe un límite de edad superior para contribuir a un IRA tradicional, gracias a la Ley SECURE de 2019. Anteriormente, no podías contribuir después de los 70½ años, pero esa restricción ya no existe. Mientras tengas ingresos del trabajo, puedes contribuir.
Para inmigrantes, no necesitas ser ciudadano estadounidense ni tener una tarjeta verde. Si trabajas legalmente en Estados Unidos y tienes un número de Seguro Social o un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN), puedes abrir un IRA tradicional. La clave es que debes presentar una declaración de impuestos en Estados Unidos.
Los trabajadores indocumentados que usan un ITIN y presentan impuestos también pueden abrir un IRA tradicional, aunque no todos los proveedores financieros aceptan ITIN. Instituciones como Vanguard, Fidelity y Charles Schwab generalmente aceptan aplicaciones con ITIN.
Dónde abrir tu cuenta IRA tradicional
Tienes múltiples opciones sobre dónde abrir tu IRA tradicional, y tu elección afectará las opciones de inversión disponibles y las comisiones que pagarás.
Bancos y cooperativas de crédito: Ofrecen IRAs con opciones de inversión limitadas, típicamente certificados de depósito (CDs) o cuentas de ahorro. Son opciones seguras pero con rendimientos bajos, generalmente entre 0.5% y 4% anual. Son apropiados si estás cerca de la jubilación y quieres preservar capital sin riesgo.
Firmas de corretaje: Empresas como Fidelity, Vanguard, Charles Schwab y TD Ameritrade ofrecen IRAs con amplias opciones de inversión: acciones individuales, bonos, fondos mutuos, fondos cotizados en bolsa (ETFs) y más. La mayoría han eliminado las comisiones por operaciones de acciones y ETFs. Son ideales si quieres control sobre tus inversiones y potencial de mayor crecimiento.
Asesores robóticos: Plataformas como Betterment, Wealthfront y M1 Finance ofrecen gestión automatizada de inversiones. Construyen y rebalancean automáticamente una cartera diversificada basada en tu edad y tolerancia al riesgo. Cobran comisiones anuales bajas (generalmente 0.25%-0.50%) y son excelentes para principiantes que no quieren tomar decisiones de inversión activas.
Compañías de fondos mutuos: Firmas como Vanguard, Fidelity y T. Rowe Price ofrecen IRAs enfocados en sus propios fondos mutuos. Si prefieres un enfoque pasivo con fondos indexados de bajo costo, estas son excelentes opciones.
Al elegir, considera las comisiones, el saldo mínimo requerido, las opciones de inversión disponibles y el servicio al cliente en español. Muchas firmas grandes como Fidelity y Charles Schwab ofrecen atención al cliente en español, lo cual puede ser valioso al comenzar.
Estrategias de inversión dentro de tu IRA tradicional
Una vez abierta tu cuenta, el siguiente paso crucial es elegir cómo invertir el dinero. Dejarlo en efectivo es un error común que limita severamente tu crecimiento a largo plazo.
Fondos de fecha objetivo (Target-Date Funds): Estos fondos ajustan automáticamente la mezcla de inversiones según tu fecha de jubilación esperada. Si planeas jubilarte alrededor de 2050, comprarías un "2050 Target-Date Fund". Comienzan con más acciones (más riesgo, más crecimiento potencial) cuando estás lejos de la jubilación, y gradualmente cambian a más bonos (menos riesgo, más estabilidad) a medida que te acercas. Son la opción más simple y apropiada para principiantes.
Fondos indexados: Estos fondos replican índices del mercado como el S&P 500. Ofrecen diversificación instantánea y comisiones extremadamente bajas. Por ejemplo, el fondo VFIAX de Vanguard tiene una comisión de solo 0.04% anual. Un enfoque simple es dividir tu dinero entre un fondo indexado del mercado de valores total de EE.UU. (70-80%) y un fondo indexado de bonos (20-30%), ajustando el porcentaje según tu edad y tolerancia al riesgo.
Regla general de asignación de activos: Una fórmula tradicional sugiere restar tu edad de 110 para determinar el porcentaje que deberías tener en acciones. Si tienes 35 años, esto sugiere 75% en acciones y 25% en bonos. Esta regla es solo un punto de partida; ajusta según tu situación personal.
Diversificación internacional: Considera incluir fondos internacionales (15-25% de tu cartera) para exposición a mercados fuera de Estados Unidos. Los fondos como VXUS (Vanguard Total International Stock ETF) ofrecen diversificación global.
Rebalanceo: Al menos una vez al año, revisa tu cartera y ajusta para mantener tu asignación objetivo. Si las acciones han subido mucho y ahora representan el 85% en lugar del 75% que planeaste, vende algunas y compra más bonos. Dentro de un IRA, estas transacciones no generan impuestos.
Diferencias clave entre IRA tradicional y Roth IRA
Muchos trabajadores hispanos se confunden entre el IRA tradicional y el Roth IRA. Ambos son cuentas de retiro con ventajas fiscales, pero funcionan en sentidos opuestos.
Tratamiento fiscal: Con un IRA tradicional, obtienes una deducción de impuestos ahora, pero pagas impuestos sobre los retiros en la jubilación. Con un Roth IRA, contribuyes dinero después de impuestos (sin deducción inmediata), pero los retiros calificados en la jubilación están completamente libres de impuestos.
Límites de ingreso: Cualquiera con ingresos del trabajo puede contribuir a un IRA tradicional. Sin embargo, el Roth IRA tiene límites de ingresos. Para 2024, si eres soltero y ganas más de $161,000, no puedes contribuir directamente a un Roth IRA. Para parejas casadas que presentan conjuntamente, el límite es $240,000.
Distribuciones mínimas requeridas (RMDs): Con un IRA tradicional, debes comenzar a retirar dinero (y pagar impuestos) a los 73 años, incluso si no necesitas el dinero. El Roth IRA no tiene RMDs durante tu vida, lo que ofrece más flexibilidad.
Retiros anticipados: Con un Roth IRA, puedes retirar tus contribuciones (no las ganancias) en cualquier momento sin penalidad ni impuestos, ya que ya pagaste impuestos sobre ese dinero. Con un IRA tradicional, los retiros antes de los 59½ años generalmente incurren en un impuesto del 10% de penalidad, además de impuestos regulares sobre el ingreso.
¿Cuál elegir? Si esperas estar en un tramo impositivo más alto durante la jubilación o si eres joven y tienes décadas para que el dinero crezca, el Roth IRA puede ser mejor. Si necesitas la deducción de impuestos ahora o esperas estar en un tramo impositivo más bajo en la jubilación, el IRA tradicional tiene más sentido. Muchas personas contribuyen a ambos tipos de cuentas para diversificación fiscal.
Reglas de retiro y distribuciones mínimas requeridas
Entender cuándo y cómo puedes retirar dinero de tu IRA tradicional es fundamental para evitar penalidades costosas.
Retiros antes de los 59½ años: Generalmente, si retiras dinero de tu IRA tradicional antes de cumplir 59½ años, pagarás impuestos sobre el ingreso regular más una penalidad adicional del 10%. Esta penalidad existe para desincentivar el uso de fondos de retiro para gastos no relacionados con la jubilación.
Sin embargo, existen excepciones importantes a la penalidad del 10%. Puedes retirar sin penalidad (aunque aún pagarás impuestos sobre el ingreso) para:
- Gastos médicos que excedan el 7.5% de tu ingreso bruto ajustado
- Primas de seguro de salud si estás desempleado
- Gastos calificados de educación superior para ti, tu cónyuge, hijos o nietos
- Hasta $10,000 para la compra de tu primera vivienda (límite de por vida)
- Discapacidad permanente
- Pagos sustancialmente iguales basados en tu expectativa de vida (Regla 72(t))
Retiros después de los 59½ años: Una vez que cumples 59½, puedes retirar tanto o tan poco como desees sin penalidad. Solo pagarás impuestos sobre el ingreso regular según tu tramo impositivo actual.
Distribuciones mínimas requeridas (RMDs): A partir del año en que cumples 73 años (aumentó de 72 años gracias a la Ley SECURE 2.0), debes comenzar a retirar una cantidad mínima cada año. El monto se calcula dividiendo el saldo de tu cuenta por un factor de expectativa de vida establecido por el IRS.
Por ejemplo, si tienes $500,000 en tu IRA a los 73 años, tu RMD para ese año sería aproximadamente $18,868 (usando el factor de distribución uniforme de 26.5). Si no retiras el RMD completo, enfrentas una penalidad severa: el 25% del monto que debiste retirar pero no lo hiciste.
Puedes consultar más información sobre RMDs en el sitio del IRS.
Cómo maximizar las contribuciones con presupuesto limitado
Para muchos trabajadores hispanos, contribuir el máximo de $7,000 al año parece imposible. Sin embargo, cualquier cantidad que contribuyas es valiosa y crece con el tiempo gracias al interés compuesto.
Comienza con lo que puedas: Si solo puedes aportar $50 al mes ($600 al año), hazlo. Esos $600 anuales invertidos a un rendimiento promedio del 8% se convertirán en aproximadamente $39,000 después de 25 años. Si esperas hasta tener "suficiente" dinero, nunca comenzarás.
Aumentos automáticos: Configura aumentos automáticos de contribución. Muchas instituciones financieras te permiten programar incrementos automáticos anuales, digamos 1% de tu ingreso cada año. Apenas notarás el cambio, pero acelerarás significativamente tu ahorro.
Aporta reembolsos de impuestos: Si recibes un reembolso de impuestos, considera depositar una parte o todo en tu IRA. Según datos del IRS, el reembolso promedio supera los $3,000, lo que podría cubrir casi la mitad de la contribución máxima anual.
Reduce gastos innecesarios: Analiza tu presupuesto para encontrar $20-$30 extra por semana. Esto podría significar preparar café en casa en lugar de comprarlo, cancelar suscripciones que no usas, o reducir servicios de streaming. Esos $100 mensuales ahorrados equivalen a $1,200 anuales para tu jubilación.
Contribuciones de bonos o ingresos extra: Si recibes un bono en el trabajo, una herencia, o ingresos de un trabajo secundario, considera dirigir ese dinero directamente a tu IRA antes de que se integre a tu presupuesto regular.
Aprovecha la temporada de impuestos: Recuerda que tienes hasta el 15 de abril para hacer contribuciones que cuenten para el año fiscal anterior. Si recibes un reembolso en marzo o abril, puedes usarlo para contribuir al año que acaba de terminar.
Conversiones de 401(k) a IRA tradicional
Si dejas un trabajo donde tenías un 401(k), tienes varias opciones sobre qué hacer con ese dinero. Una de las más populares es hacer un rollover (transferencia) a un IRA tradicional.
Ventajas del rollover a IRA: Los IRA generalmente ofrecen más opciones de inversión que los planes 401(k), que suelen limitar a 10-20 fondos específicos. Las comisiones en los IRA también tienden a ser más bajas. Además, consolidar múltiples cuentas de retiro de empleadores anteriores en un solo IRA simplifica el seguimiento y la gestión.
Proceso de rollover directo: El método más seguro es un rollover directo, donde tu antiguo empleador transfiere el dinero directamente a tu nuevo IRA. Esto evita que el dinero pase por tus manos, lo cual podría generar consecuencias fiscales. Contacta a la institución financiera donde planeas abrir tu IRA; ellos generalmente manejan todo el papeleo.
Evita el rollover indirecto: En un rollover indirecto, el cheque se te hace a ti y tienes 60 días para depositarlo en un IRA. Si no lo haces dentro de ese plazo, el monto completo se considera una distribución tributaria y podría estar sujeto a penalidades. Además, tu empleador debe retener el 20% para impuestos, lo que complica las cosas. Evita este método si es posible.
Conversión de 401(k) tradicional a Roth IRA: También puedes convertir tu 401(k) a un Roth IRA, pero pagarás impuestos sobre el monto completo en el año de la conversión. Solo tiene sentido si estás en un tramo impositivo bajo ese año o si tienes efectivo disponible para pagar los impuestos sin tocar el dinero de retiro.
No olvides los 401(k) antiguos: Según un estudio del Government Accountability Office, millones de estadounidenses tienen cuentas de retiro olvidadas de empleadores anteriores. Asegúrate de rastrear todas tus cuentas y consolidarlas si tiene sentido para tu situación.
Errores comunes que debes evitar
Incluso con las mejores intenciones, muchos trabajadores cometen errores que reducen significativamente el valor de sus IRAs tradicionales.
Error 1: No invertir el dinero: Abrir el IRA es solo el primer paso. Si dejas el dinero en efectivo o en una cuenta del mercado monetario con rendimientos del 0.5%, pierdes décadas de crecimiento potencial. Invierte según tu horizonte temporal y tolerancia al riesgo.
Error 2: Retirar dinero prematuramente: Usar tu IRA como fondo de emergencia es costoso. La penalidad del 10% más los impuestos pueden reducir un retiro de $10,000 a solo $7,000 o menos. Mantén un fondo de emergencia separado en una cuenta de ahorros regular.
Error 3: No considerar las implicaciones fiscales: Si todos tus ahorros de retiro están en cuentas tradicionales (IRA tradicional, 401(k)), enfrentarás una gran factura de impuestos durante la jubilación. Considera diversificar con ahorros Roth para tener flexibilidad fiscal más adelante.
Error 4: Contribuir más de lo permitido: Si contribuyes más del límite anual, el exceso está sujeto a una penalidad del 6% cada año que permanezca en la cuenta. Si cometes este error, retira el exceso antes de presentar tu declaración de impuestos.
Error 5: No nombrar beneficiarios: Si mueres sin un beneficiario designado, tu IRA pasa por el proceso de sucesión (probate), lo cual es costoso y lento. Nombra beneficiarios primarios y contingentes, y actualízalos después de eventos importantes de vida (matrimonio, divorcio, nacimiento de hijos).
Error 6: Pagar comisiones altas: Comisiones del 1-2% anual pueden parecer pequeñas, pero durante 30 años pueden reducir tu saldo de retiro en un 20-30%. Busca fondos indexados de bajo costo con comisiones por debajo del 0.20%.
Error 7: No aprovechar la ventana de contribución extendida: Recuerda que puedes contribuir para el año fiscal anterior hasta el 15 de abril. Muchas personas pierden esta oportunidad de contribuir más.
Consideraciones especiales para trabajadores por cuenta propia
Si trabajas por cuenta propia o tienes un negocio secundario, tienes opciones adicionales más allá del IRA tradicional estándar.
SEP IRA (Simplified Employee Pension): Este tipo de IRA permite contribuciones mucho más altas que un IRA tradicional regular. Para 2024, puedes contribuir hasta el 25% de tu compensación neta de trabajo por cuenta propia, con un máximo de $69,000. Esto es ideal si tienes ingresos variables altos y quieres flexibilidad año tras año.
Las contribuciones a un SEP IRA son deducibles de impuestos, reduciendo tu factura de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. La configuración es simple y los costos administrativos son mínimos. Sin embargo, si tienes empleados, generalmente debes contribuir el mismo porcentaje de su compensación que contribuyes para ti mismo.
SIMPLE IRA: Si tienes un pequeño negocio con menos de 100 empleados, un SIMPLE IRA permite contribuciones de hasta $16,000 en 2024 (más $3,500 adicionales si tienes 50 o más años). El empleador debe hacer una contribución equivalente o una contribución fija del 2% de la compensación de cada empleado.
Solo 401(k): Para trabajadores por cuenta propia sin empleados (aparte de un cónyuge), un Solo 401(k) ofrece límites de contribución aún más altos, permitiendo contribuciones de empleado y empleador que pueden llegar hasta $69,000 en 2024 ($76,500 si tienes 50 o más años).
Estrategia combinada: Puedes tener tanto un IRA tradicional como un SEP IRA o Solo 401(k), pero tus contribuciones totales a todos los planes deben respetar los límites combinados establecidos por el IRS.
Para trabajadores hispanos con negocios de limpieza, construcción, servicios de jardinería, food trucks, o cualquier emprendimiento, estas opciones ofrecen formas poderosas de reducir impuestos mientras construyes riqueza para el retiro.
Planificación fiscal avanzada con tu IRA tradicional
Una vez que dominas los conceptos básicos, hay estrategias fiscales más sofisticadas que pueden maximizar el valor de tu IRA tradicional.
Conversiones Roth estratégicas: Si tienes un año con ingresos inusualmente bajos (por desempleo, tomar tiempo libre, o iniciar un negocio), considera convertir parte de tu IRA tradicional a Roth. Pagarás impuestos sobre la conversión, pero a una tasa más baja que en años normales. El dinero luego crece libre de impuestos permanentemente.
Puerta trasera Roth (Backdoor Roth): Si tus ingresos son demasiado altos para contribuir directamente a un Roth IRA, puedes contribuir a un IRA tradicional no deducible y luego convertirlo inmediatamente a Roth. Esto requiere cuidado con la "regla prorrateada" si tienes otros IRAs tradicionales, pero permite a personas de altos ingresos obtener beneficios Roth.
Administración de tramos impositivos: Planifica tus retiros en la jubilación para permanecer dentro de tramos impositivos más bajos. Por ejemplo, si estás cerca del límite superior del tramo del 12% (alrededor de $89,000 para parejas casadas en 2024), considera retirar solo lo suficiente para permanecer dentro de ese tramo y cubrir gastos adicionales con ahorros Roth o cuentas tributables.
Donaciones caritativas calificadas (QCDs): Una vez que cumples 70½ años, puedes transferir hasta $100,000 anualmente de tu IRA tradicional directamente a organizaciones benéficas calificadas. Esto satisface tu RMD sin aumentar tu ingreso tributable, lo cual es especialmente valioso si no necesitas el dinero del RMD.
Estrategia de depósito de impuestos: Cuando retires dinero de tu IRA, ten cuidado con la retención de impuestos automática. Puedes elegir que se retenga un porcentaje específico o hacer pagos de impuestos estimados trimestrales para evitar sub-retención.
Protección de activos y beneficiarios
Tu IRA tradicional recibe ciertas protecciones legales, pero las reglas varían según tu situación.
Protección contra acreedores: En caso de bancarrota federal, los IRAs están protegidos hasta $1,512,350 (cantidad ajustada por inflación). Los fondos transferidos de un plan calificado del empleador (como un 401(k)) generalmente tienen protección ilimitada. Sin embargo, las leyes estatales varían sobre protección contra acreedores fuera de bancarrota.
Designación de beneficiarios: Nombrar beneficiarios para tu IRA es crucial. El dinero pasa directamente a tus beneficiarios sin pasar por el proceso de sucesión, lo cual ahorra tiempo y costos legales. Puedes nombrar múltiples beneficiarios y especificar qué porcentaje recibe cada uno.
Reglas SECURE Act para beneficiarios: La Ley SECURE de 2019 cambió significativamente las reglas para beneficiarios no cónyuges. Anteriormente, podían "estirar" las distribuciones a lo largo de su vida. Ahora, la mayoría de los beneficiarios no cónyuges deben retirar todo el IRA dentro de 10 años después de tu muerte. Las excepciones incluyen cónyuges, hijos menores (hasta la mayoría de edad), beneficiarios discapacitados, y beneficiarios no más de 10 años menores que tú.
Cónyuges como beneficiarios: Los cónyuges tienen la opción más flexible. Pueden tratar el IRA heredado como propio, hacer un rollover a su propio IRA, o tratarlo como un IRA heredado. Generalmente, la mejor opción es tratarlo como propio, lo que retrasa los RMDs hasta que el cónyuge sobreviviente cumpla 73 años.
Fideicomisos como beneficiarios: En situaciones complejas (segundos matrimonios, beneficiarios con necesidades especiales, preocupaciones sobre mala gestión financiera), un abogado de planificación patrimonial puede recomendar nombrar un fideicomiso como beneficiario del IRA.
Cuándo el IRA tradicional NO es la mejor opción
Es importante reconocer que un IRA tradicional no es la solución perfecta para todos. Hay situaciones donde otras opciones podrían ser mejores.
Si tu empleador ofrece igualación de 401(k): Siempre aprovecha primero la igualación completa del empleador en tu 401(k) antes de contribuir a un IRA. La igualación es dinero gratis, típicamente un retorno del 50-100% instantáneo. Solo después de obtener la igualación completa considera contribuir a un IRA.
Si estás en un tramo impositivo bajo ahora: Si actualmente ganas poco y estás en el tramo impositivo del 10-12%, pero esperas ganar significativamente más en el futuro, un Roth IRA probablemente es mejor. Pagarás impuestos bajos sobre las contribuciones ahora, y el dinero crecerá completamente libre de impuestos.
Si necesitas acceso al dinero antes de la jubilación: Aunque hay excepciones a la penalidad del 10%, un IRA tradicional generalmente no es apropiado para dinero que podrías necesitar en los próximos 5-10 años. Mantén fondos de emergencia y ahorros a corto plazo en cuentas regulares accesibles.
Cómo seleccionar un seguro de vida en EE.UU.: Si estás pensando en cómo proteger a tu familia mientras ahorras para tu jubilación, considera también la importancia de un seguro de vida. Puedes leer más sobre esto en nuestro artículo sobre cómo seleccionar un seguro de vida en EE.UU..
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